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獨立董事溝通情形
獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形
一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：
1.內部稽核主管每月交付稽核報告，獨立董事對於稽核結果有疑義時以電子郵件、通訊軟體、電話等方式反應，稽核主管採即時溝通釋疑。
2.內部稽核主管每季於審計委員會議中向獨立董事進行稽核業務報告，並與獨立董事溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形。
3.會計師每季於審計委員會議中與獨立董事針對本公司財務報告之有效性、正確性及法令之遵循進行報告與說明。
4.每年至少一次召開獨立董事與會計師、稽核主管單獨溝通會議(無管理階層在場)，討論已完成之內部稽核報告與會計師外部查核意見，平時稽核主管及會計師得視需要直接與獨立董事聯繫，溝通情形良好。
二、113年度溝通事項與結果：
1.獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要：
| 日期 |
溝通會議 |
溝通事項 |
溝通情形及結果 |
| 113/03/14 |
審計委員會 |
1.112年第4季內部稽核業務執行報告
2.112年內部控制制度聲明書
|
本次會議無意見 |
| 113/05/10 |
審計委員會 |
113年第1季內部稽核業務執行報告 |
本次會議無意見 |
| 113/08/08 |
審計委員會 |
113年第2季內部稽核業務執行報告 |
本次會議無意見 |
| 113/11/07 |
審計委員會
會前會 |
單獨溝通：
1.113年第3季內部稽核業務執行報告
2.114年度稽核計畫
3.修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核制度」 |
獨立董事建議制定/修訂辦法時，
一併附上文件發行表單，以利了
解制定/修訂的日期軌跡。
|
| 113/11/07 |
審計委員會 |
1.113年第3季內部稽核業務執行報告
2.114年度稽核計畫
3.修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核制度」
|
本次會議無意見 |
2.獨立董事與會計師溝通情形摘要：
| 日期 |
溝通會議 |
溝通事項 |
溝通情形及結果 |
| 113/03/14 |
審計委員會 |
112年度合併財務報告查核結果報告 |
本次會議無意見 |
| 113/05/10 |
審計委員會 |
113年第1季合併財務報告核閱結果報告 |
本次會議無意見 |
| 113/08/08 |
審計委員會 |
113年第2季合併財務報告核閱結果報告 |
本次會議無意見 |
| 113/11/07 |
審計委員會
會前會 |
單獨溝通：
113年第3季與公司治理單位溝通情形報告
|
本次會議無意見 |
| 113/11/07 |
審計委員會 |
113年第3季合併財務報告核閱結果報告 |
本次會議無意見 |