公司治理

公司治理組織架構

董事會
董事會為本公司最高治理機構，董事係經由股東會依據「董事選舉辦法」選舉產生，本公司依公司章程規定設董事十人，董事會成員之組成，係依據公司營運型態與發展需求，除應擁有專業知識與相關能力外，更考量其所具備的多元化背景，例如不同性別、年齡及文化，以發揮其董事職能，對公司營運產生實質貢獻。公司獨立董事之資格與選任方式皆符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」規定，選任前二年及任職期間，非屬公司或其關係企業之關係人且非營運人員，以確保其獨立性。

董事會成員簡介
董事會重要決議
董事會成員落實多元化情形

審計委員會

本公司審計委員會由全體獨立董事組成，依循公開發行公司審計委員會行使職權辦法，應至少每季召開一次審計委員會，並依據審計委員會組織規程所定職權事項如下:
一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
二、內部控制制度有效性之考核。
三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
四、涉及董事自身利害關係之事項。
五、重大之資產或衍生性商品交易。
六、重大之資金貸與、背書或提供保證。
七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
八、簽證會計師之委任、解任或報酬。
九、財務、會計或內部稽核主管之任免。
十、年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
十一、其他公司或主管機關規定之重大事項。

本屆審計委員會任期：2021/07/08~2024/07/07，2023年度共召開4次會議，工作重點彙整及運作情形請參閱 審計委員會運作情形

薪資報酬委員會

本公司於2011年11月9日設置「薪資報酬委員會」，本公司薪資報酬委員會由全體獨立董事組成，依循薪資報酬委員會組織規程，由董事會決議委任，主要協助董事會訂定董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，相關績效考核、薪資、獎金、員工酬勞制度暨董監事酬勞發放方式等案，皆定期由薪酬委員會進行評估檢討後，將建議提交董事會討論。

本屆薪資報酬委員會任期：2021/07/08~2024/07/07，2021年度共召開2次會議，工作重點彙整及運作情形請參閱 薪資報酬委員會運作情形

公司治理主管

本公司於110年5月5日董事會通過設置公司治理主管，由管理處陳韻如副總負責公司治理相關事務，已具備公開發行公司從事法務、法令遵循、內部稽核、財務、股務或公司治理相關事務單位之主管職務達三年以上，職權範圍包括：辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需資料、協助董事遵循法令等項目落實公司治理。

公司治理主管–陳韻如進修情形：

日期	主辦單位	課程名稱	時間
110/08/05	社團法人中華公司治理協會	內線交易防制與因應之道	3小時
110/11/04	社團法人中華公司治理協會	5G時代下的變革：產業升級、未來商務應用與後疫情時代的新常態	3小時
110/12/02	財團法人中華民國會計研究發展基金會	如何應用「機器人流程自動化」(RPA)提升內部控制效能(數位班)	6小時
111/03/28	財團法人中華民國會計研究發展基金會	互聯網科技發展趨勢與內稽人員新思維(數位班)	6小時
111/06/23	社團法人中華公司治理協會	用投資改變世界–影響力投資與SDGs的實踐	3小時
111/11/03	社團法人中華公司治理協會	工業4.0與企業如何領導創新轉型	3小時

各項員工福利措施、退休制度與其實施情形

●員工福利措施
本公司已於92年6月16日成立「職工福利委員會」，針對員工需求設計並規劃符合員工身心健康之活動，如每年一次國內（或國外）旅遊之補助、婚喪喜慶之補助等，藉此強化員工之和諧感情及對公司之向心力。
此外，公司另有相關之福利措施如下：
A.除勞健保外，另外替員工投保團體保險（含傷害及醫療）。
B.員工旅遊補助。
C.員工教育訓練，以加強本職學能及管理技巧。

●員工進修訓練措施
本公司為提升員工素質及工作技能、加強工作之效率及品質，定有「員工教育訓練管制程序」；每年擬定年度教育訓練計畫，對新進員工實施新進人員職前教育訓練，並不定期針對全體員工實施在職訓練或參加專業外部訓練，以期達到培訓優秀專業人才，進而提高營運績效且有效開發利用人力資源。 ●退休制度與其實施情形
A.本公司員工退休制度係依勞動基準法規定，訂定「勞工退休辦法」，並設立勞工退休基金專戶，按月依薪資總額百分之二提撥勞工退休準備金，專戶存儲於台灣銀行。
B.自94年7月1日起，本公司根據勞工退休新制之實行，徵詢本公司所屬員工採用新制或舊制之意願，凡採用勞工退休新制者，按月依薪資總額提撥百分之六於員工個人退休金專戶，以保障其退休後生活。

●各項員工權益維護措施
本公司已依規定設置職工福利委員會及退休準備金監督委員會，並依法提撥職工福利金及勞工退休準備金，且提供員工各項福利措施，維護員工之權益。

工作環境與安全措施

一、本公司提供給員工舒適、安全、健康的工作環境，包括中央空調主機區域、客貨梯機房等高危險區域實施門禁管制、室內全面禁菸、每季定期對飲水機水質進行大腸桿菌檢測、 定期進行勞工安全教育訓練與宣導，養成員工緊急應變能力及安全觀念，加強員工認知能力，降低不安全行為造成意外事故的發生。
 二、針對員工健康，本公司每兩年定期安排員工健康檢查，邀請專科醫師及護理師至廠區辦理體檢服 務，進行員工健康諮詢、健康關懷等健康管理促進工作，讓員工更能掌握自身的健康狀況。
  三、本公司於辦公場所安全措施詳述如下：
●每年定期檢查一次消防器具及設備(如：滅火器、緊急照明燈、火警探測器、火警語音廣播系統、緊急發電機、室內外消防栓、消防幫浦等)。
●每年定期進行一次全廠區病媒蚊消毒作業。
●每年定期參與兩次消防教育訓練課程並報請消防隊備案。
●每兩年定期進行一次建築物避難設施及相關設備安全檢查作業。

不道德行為的檢舉制度

本公司為鼓勵內部及外部人員檢舉不誠信行為或不當行為（包括貪汙與不道德行為），並依其檢舉情事之情節輕重酌發獎勵，內部人員如有虛報或惡意指控之情事，應予以紀律處分，情節重大者應予以革職。
 
檢舉人應至少提供下列資訊：
一、檢舉人之姓名、身分證號碼、即可聯絡到檢舉人之地址、電話、電子信箱。
二、被檢舉人之姓名或其他足資識別被檢舉人身分特徵之資料。
三、可供調查之具體事證。
本公司處理檢舉情事之相關人員應以書面聲明對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。
 
檢舉信箱：irisliou@acula.com.tw
 
落實誠信經營
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？
本公司已訂定誠信經營守則。本公司之董事會應盡善良管理人之注意義務，督促公司防止不誠信行為，並隨時檢討其實施成效及持續改進，確保誠信經營政策之落實。
 
(二)公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？
本公司訂定防範不誠信行為方案之作業程序及行為指南，具體規範董事、監察人、經理人、員工及實質控制者執行業務之應注意事項，且定期舉辦教育訓練與宣導，使其充分瞭解公司誠信經營之決心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果。
 
(三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？
本公司及本公司董事、監察人、經理人、員工與實質控制者，於執行業務時，不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何形式之不正當利益，包括回扣、佣金、疏通費或透過其他途徑向客戶、代理商、承包商、供應商、公職人員或其他利害關係人提供或收受不正當利益。
本公司及本公司董事、監察人、經理人、員工與實質控制者，對政黨或參與政治活動之組織或個人直接或間接提供捐獻，應符合政治獻金法及公司內部相關作業，不得藉以謀取商業利益或交易優勢。

二、落實誠信經營 
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？
本公司以公平與透明之方式進行商業活動。本公司於商業往來之前，考量其代理商、供應商、客戶或其他商業往來對象之合法性及是否有不誠信行為記錄，避免與有不誠信行為記錄者進行交易。
 
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位之運作情形，並定期向董事會報告其執行情形？
本公司已設置管理處為推動企業誠信經營專（兼）職單位，負責誠信政策與防範方案之制定及監督執行，並定期將相關重大營運決策提報到董事會討論與督導。
 
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？
本公司對於利益衝突情事，公司員工除可向直屬部門主管報告外，亦可向人事單位主管或透過意見箱方式反應。
 
(四)公司是否為落實誠信經營已建立之有效會計制度、內部控制制度，並於內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？
本公司訂定有效之會計制度及內控制度，並有效執行，以確保誠信經營之落實，並設定稽核人員定期執行查核。本公司稽核室為隸屬於董事會之獨立單位，直接向董事會報告。稽核人員針對公司日常營運之九大循環及相關法令規範項目進行查核，藉此協助董事會及管理階層達成公司營運獲利、績效及資產保全之目標，並合理確保財務報導的可靠性及相關法令之遵循。
 
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？
本公司在新人教育訓練時，會向新進員工宣導誠信經營之理念及重要性，且不定期舉辦及參與誠信經營之內、外部教育訓練，以增進員工的誠信經營知識，期盼能為臺灣企業文化及健全發展盡一份心力。